綿陽市出資企業(yè)監(jiān)事會(huì)工作規(guī)則

(試行)

第一章總則

第一條為進(jìn)一步完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范監(jiān)事會(huì)工作， 維護(hù)出資人合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》、國(guó)務(wù)院《國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行條例》（國(guó)務(wù)院令第283 號(hào)）和中共綿陽市委辦公室、綿陽市人民政府辦公室《關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)制度的意見（試行）》（綿委辦發(fā)［2015］33 號(hào)） 等有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)則。

第二條本規(guī)則適用于市國(guó)資委履行出資人職責(zé)的國(guó)有企業(yè)。市出資企業(yè)下屬國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)監(jiān)事會(huì)工作參照?qǐng)?zhí)行。

第三條監(jiān)事會(huì)依法行使職權(quán)，維護(hù)出資人、企業(yè)和職工合法權(quán)益，并對(duì)行使職權(quán)的結(jié)果負(fù)責(zé)。

第四條市出資企業(yè)監(jiān)事會(huì)對(duì)市國(guó)資委負(fù)責(zé)并報(bào)告工作，接

受市國(guó)資委的考核。

第二章監(jiān)事會(huì)的設(shè)置和管理

第五條市出資企業(yè)應(yīng)依法設(shè)置監(jiān)事會(huì)。規(guī)模較小的企業(yè)，

可不設(shè)監(jiān)事會(huì)，設(shè)1 名專職監(jiān)事，作為執(zhí)行監(jiān)事。

第六條監(jiān)事會(huì)由監(jiān)事會(huì)主席、專職監(jiān)事、職工監(jiān)事組成。

其中職工代表的比例不低于三分之一，具體由企業(yè)章程確定。

第七條監(jiān)事會(huì)成員每屆任期3 年。監(jiān)事會(huì)主席和專職監(jiān)事

在同一企業(yè)不得超過兩個(gè)任期，任期屆滿適合繼續(xù)任職的，應(yīng)當(dāng)交流。

第八條監(jiān)事會(huì)主席、專職監(jiān)事人事關(guān)系轉(zhuǎn)入所監(jiān)督企業(yè)， 從行政事業(yè)單位選派人員，不再保留原身份。黨組織關(guān)系轉(zhuǎn)入所在企業(yè)黨組織。監(jiān)事會(huì)主席按照企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子成員副職配備和管理，按照干部管理權(quán)限決定后，由市國(guó)資委依法委派。專職監(jiān)事按照企業(yè)中層干部配備，由市國(guó)資委黨委決定，市國(guó)資委依法委派。職工監(jiān)事由公司職工通過職代會(huì)、職工大會(huì)或其他形式民主選舉產(chǎn)生。

第九條監(jiān)事會(huì)主席實(shí)行年薪制，薪酬待遇參照所監(jiān)督企業(yè)中組織任命的領(lǐng)導(dǎo)班子成員副職平均水平確定；專職監(jiān)事參照上年度所監(jiān)管企業(yè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)同職級(jí)中層干部的平均薪酬水平確定。監(jiān)事會(huì)主席及專職監(jiān)事按月預(yù)發(fā)薪酬，剩余部分薪酬經(jīng)市國(guó)資委考核核定后，由企業(yè)將所需經(jīng)費(fèi)轉(zhuǎn)入市國(guó)資委指定賬戶，由市國(guó)資委發(fā)放。具體辦法另行制定。

第十條監(jiān)事會(huì)主席、專職監(jiān)事按照企業(yè)同職級(jí)人員享受相應(yīng)的福利待遇。

第十一條監(jiān)事會(huì)主席、專職監(jiān)事退休時(shí)，由企業(yè)辦理退休手續(xù)。因年齡原因不能夠任滿一屆的，監(jiān)事會(huì)主席按照企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員退出崗位的規(guī)定對(duì)待，專職監(jiān)事可由企業(yè)安排其他管理崗位。

第十二條大型企業(yè)應(yīng)設(shè)置監(jiān)事會(huì)辦公室或監(jiān)事會(huì)秘書，承

擔(dān)監(jiān)事會(huì)日常工作和內(nèi)部協(xié)調(diào)工作。企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督部門應(yīng)配合監(jiān)

事會(huì)開展工作。

第三章任職資格條件

   第十三條監(jiān)事會(huì)主席應(yīng)具有較高的政策水平和政治素質(zhì)，

一般應(yīng)具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，具有財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、金融、法律、企業(yè)管理等方面的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)歷；熟悉經(jīng)濟(jì)工作和企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作，具備較強(qiáng)的組織領(lǐng)導(dǎo)能力、溝通協(xié)調(diào)能力，堅(jiān)持原則，忠于職守，廉潔自律。

   第十四條專職監(jiān)事一般應(yīng)具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，具有財(cái)

務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、金融、法律、企業(yè)管理等方面的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)歷，熟悉經(jīng)濟(jì)工作和企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作，具有較強(qiáng)的綜合分析、判斷和文字撰寫能力；堅(jiān)持原則，忠于職守，廉潔自律。

   第十五條職工監(jiān)事應(yīng)熟悉本企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理和規(guī)章制度，

有參與決策和協(xié)調(diào)溝通的能力，具有良好的道德品行和較好的群眾基礎(chǔ)，敢于堅(jiān)持原則，能夠自覺嚴(yán)守工作秘密。

   第十六條企業(yè)董事、經(jīng)理層人員不得兼任監(jiān)事，總經(jīng)理助

理、辦公室主任以及財(cái)務(wù)、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、投資管理等部門的人員不得擔(dān)任職工監(jiān)事。

第四章監(jiān)事會(huì)職責(zé)職權(quán)

   第十七條監(jiān)事會(huì)應(yīng)堅(jiān)持國(guó)有出資人立場(chǎng)，圍繞企業(yè)財(cái)務(wù)、

重大決策、運(yùn)營(yíng)過程中涉及國(guó)有資產(chǎn)可能流失的事項(xiàng)和關(guān)鍵環(huán)

節(jié)，董事會(huì)、經(jīng)理層依法依規(guī)履行職責(zé)情況等重點(diǎn)，強(qiáng)化對(duì)企業(yè)的當(dāng)期和事中監(jiān)督。對(duì)發(fā)現(xiàn)危害或可能危害國(guó)有資產(chǎn)安全的問題，及時(shí)向企業(yè)提出監(jiān)督意見、建議，并向市國(guó)資委報(bào)告。

   第十八條監(jiān)事會(huì)（不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司監(jiān)事）履行以下職責(zé)：

   （一）檢查企業(yè)貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度和公司章程情況。

   （二）檢查企業(yè)財(cái)務(wù)，重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的真實(shí)

性、合法性和合規(guī)性；企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益、利潤(rùn)分配、資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)和國(guó)有資產(chǎn)保值增值等情況。

   （三）監(jiān)督企業(yè)重大事項(xiàng)。重點(diǎn)關(guān)注重大決策及其程序的合法合規(guī)性；企業(yè)合并、分立、解散、改制或者變更公司形式；設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、收購(gòu)兼并、重大資產(chǎn)處置、投融資和擔(dān)保、年度預(yù)算和決算方案；利潤(rùn)分配、大額資金往來、彌補(bǔ)虧損方案、企業(yè)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易等。

   （四）監(jiān)督董事、經(jīng)理層人員執(zhí)行職務(wù)行為。重點(diǎn)關(guān)注董事會(huì)、經(jīng)理層依法決策、守法經(jīng)營(yíng)和遵守公司章程、議事規(guī)則情況；董事會(huì)執(zhí)行出資人的決定決議，經(jīng)理層執(zhí)行董事會(huì)決議情況；董事參加會(huì)議發(fā)表意見情況；董事會(huì)專門委員會(huì)運(yùn)轉(zhuǎn)情況；經(jīng)理層人員承擔(dān)的經(jīng)營(yíng)管理工作情況。

   （五）檢查企業(yè)內(nèi)部控制制度、風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建設(shè)及運(yùn)行情況。重點(diǎn)關(guān)注制度體系合規(guī)性，內(nèi)控體系建設(shè)和內(nèi)控制度執(zhí)行有效性，改善經(jīng)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等。

   （六）對(duì)企業(yè)董事、經(jīng)理層人員的經(jīng)營(yíng)管理工作進(jìn)行評(píng)價(jià)，向市國(guó)資委提出考核、獎(jiǎng)懲和任免建議。

   （七）負(fù)責(zé)企業(yè)所屬全資、控股子企業(yè)的監(jiān)事會(huì)工作。

   第十九條監(jiān)事會(huì)具有監(jiān)督、質(zhì)詢、檢查、調(diào)查、建議等權(quán)

利。

   第二十條監(jiān)督權(quán)主要是指監(jiān)事會(huì)對(duì)董事、經(jīng)理層人員執(zhí)行

法律法規(guī)、市國(guó)資委有關(guān)規(guī)定和個(gè)人履職對(duì)企業(yè)績(jī)效的影響等情況，進(jìn)行監(jiān)督。

   第二十一條質(zhì)詢權(quán)是指監(jiān)事列席董事會(huì)會(huì)議或邀請(qǐng)董事、

經(jīng)理層人員列席監(jiān)事會(huì)會(huì)議時(shí)，就議案存在法律法規(guī)方面風(fēng)險(xiǎn)、可行性缺陷、違反會(huì)議相關(guān)程序等，進(jìn)行詢問并要求相關(guān)人員予以解答。

   第二十二條檢查權(quán)是指監(jiān)事會(huì)對(duì)企業(yè)月、季度和年度財(cái)務(wù)

報(bào)表及各種財(cái)務(wù)資料的檢查，跟蹤了解企業(yè)資產(chǎn)、收入、利潤(rùn)和現(xiàn)金流等財(cái)務(wù)指標(biāo)情況，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果進(jìn)行檢查，驗(yàn)證企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。對(duì)特定的企業(yè)財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)可進(jìn)行專項(xiàng)檢查。

   第二十三條調(diào)查權(quán)是指監(jiān)事會(huì)根據(jù)需要對(duì)企業(yè)相關(guān)事項(xiàng)

進(jìn)行了解、分析和判斷，掌握該事項(xiàng)產(chǎn)生背景、發(fā)展過程及對(duì)企業(yè)影響的行為?？梢云刚?qǐng)會(huì)計(jì)（審計(jì)）師事務(wù)所等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)協(xié)助工作。監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)企業(yè)有下列情形時(shí)，可以進(jìn)行調(diào)查：

   （一）重大財(cái)務(wù)狀況異常；

   （二）市政府相關(guān)部門、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)報(bào)告中披露的重要事項(xiàng)；

   （三）關(guān)聯(lián)交易情況不清晰；

   （四）重大投資損失、重大法律糾紛；

   （五）其他需要調(diào)查的事項(xiàng)。

   第二十四條建議權(quán)是指監(jiān)事會(huì)就董事、經(jīng)理層人員有損害

出資人利益、企業(yè)利益行為，向市國(guó)資委、企業(yè)董事會(huì)、提出糾正、罷免或調(diào)整的行為，以及向董事會(huì)、經(jīng)理層提出完善企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作的行為。

   （一）董事、經(jīng)理層人員履職行為有下列情形時(shí)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)建議予以糾正：

   違反規(guī)定程序進(jìn)行決策的；利用職權(quán)為自己或他人謀取利益的；違反忠實(shí)、勤勉義務(wù)的；拖延、拒絕監(jiān)事會(huì)依法監(jiān)督的；監(jiān)事會(huì)認(rèn)為必須糾正的其他行為。

   （二）對(duì)違反法律法規(guī)、公司章程規(guī)定、市國(guó)資委規(guī)定，或不適宜擔(dān)任現(xiàn)有職務(wù)的董事、經(jīng)理層人員，監(jiān)事會(huì)可向市國(guó)資委、董事會(huì)提出罷免或者調(diào)整建議。

第五章監(jiān)事會(huì)主席及監(jiān)事的職責(zé)

   第二十五條監(jiān)事應(yīng)履行以下職責(zé)：

   （一）檢查企業(yè)財(cái)務(wù)，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、合法性以及企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)發(fā)表意見；

   （二）對(duì)董事、高級(jí)管理人員履行職責(zé)情況進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)其獎(jiǎng)懲、任免建議發(fā)表意見；

   （三）對(duì)企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問題和線索發(fā)表意見；

   （四）對(duì)中介機(jī)構(gòu)相關(guān)執(zhí)業(yè)過程進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)其出具的報(bào)告和執(zhí)業(yè)質(zhì)量發(fā)表意見；

   （五）列席企業(yè)有關(guān)會(huì)議，可以對(duì)會(huì)議決議提出質(zhì)詢或者建議；

   （六）參與專項(xiàng)檢查；

    (七）關(guān)注企業(yè)的管理、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和改革等情況，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告和其他文件進(jìn)行分析，及時(shí)向監(jiān)事會(huì)報(bào)告所發(fā)現(xiàn)的問題，特別是企業(yè)的重大損失和重大經(jīng)營(yíng)危機(jī)事件；

   （八）出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，充分發(fā)表意見，對(duì)審議事項(xiàng)進(jìn)行表決；

   （九）向監(jiān)事會(huì)提交會(huì)議議案，可提議召開監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議；

   (十)職工代表擔(dān)任的監(jiān)事除與其他監(jiān)事享有同等權(quán)利、承

擔(dān)同等義務(wù)外，還應(yīng)履行關(guān)注和反映職工正當(dāng)訴求、代表和維護(hù)職工合法權(quán)益的義務(wù).

   第二十六條監(jiān)事會(huì)主席除履行監(jiān)事職責(zé)外,還應(yīng)履行下列

職責(zé)：

   （一）負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)的日常工作；

   （二）組織制定或修訂監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則等監(jiān)事會(huì)運(yùn)作的有

規(guī)章制度；

   （三）提議召開監(jiān)事會(huì)定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議，主持監(jiān)事會(huì)

議；

   （四）組織制定年度檢查工作計(jì)劃和專項(xiàng)檢查計(jì)劃，并組

實(shí)施；

   （五）簽署監(jiān)事會(huì)報(bào)告和其他重要文件；

   （六）代表監(jiān)事會(huì)與任職企業(yè)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理溝通監(jiān)督工作情況，要求和督促其對(duì)存在的突出問題進(jìn)行整改；

   （七）對(duì)監(jiān)事會(huì)決議執(zhí)行情況進(jìn)行督促檢查；

   （八）依法應(yīng)當(dāng)由監(jiān)事會(huì)主席履行的其他職責(zé)。

第六章主要工作方式

    第二十七條監(jiān)事會(huì)應(yīng)根據(jù)所承擔(dān)的職責(zé)，制定年度工作計(jì)劃，經(jīng)監(jiān)事會(huì)討論通過，監(jiān)事會(huì)主席簽署后執(zhí)行。年度工作計(jì)劃報(bào)市監(jiān)事辦備查，作為對(duì)監(jiān)事會(huì)日?？己说闹匾罁?jù)。

   第二十八條年度工作計(jì)劃主要包括編制依據(jù)、工作目標(biāo)、

具體任務(wù)、措施辦法、工作步驟、經(jīng)費(fèi)預(yù)算和完成時(shí)間等。年度工作計(jì)劃在實(shí)施過程中，與實(shí)際情況產(chǎn)生較大偏差時(shí)，可對(duì)原計(jì)劃做出一次調(diào)整，由監(jiān)事會(huì)主席簽署后執(zhí)行。

   第二十九條監(jiān)事會(huì)行使職權(quán)職責(zé)一般可采取以下方式：

   （一）列席董事會(huì)會(huì)議、總經(jīng)理辦公會(huì)議以及與經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)、重要人事任免等相關(guān)的綜合性會(huì)議和專題會(huì)議；

   （二）向企業(yè)董事、經(jīng)營(yíng)班子成員了解有關(guān)財(cái)務(wù)、資產(chǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)管理情況，聽取職工意見，召開與監(jiān)督檢查事項(xiàng)有關(guān)的會(huì)議；

   （三）要求企業(yè)有關(guān)管理人員和部門報(bào)告重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)情況，報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告和監(jiān)事會(huì)監(jiān)督所需的其他材料；

   （四）查閱企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)憑證等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策、經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)有關(guān)的其他資料；

   （五）協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門配合檢查、調(diào)查工作，可以參考和利用其監(jiān)督檢查結(jié)果；

   （六）經(jīng)市國(guó)資委同意后，可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)（審計(jì)）師事務(wù)所等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)協(xié)助其工作，費(fèi)用由企業(yè)承擔(dān)。

   （七）就企業(yè)財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理方面存在的問題與企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人交換意見，或者發(fā)出提醒函或整改意見書；

   第三十條監(jiān)事會(huì)應(yīng)按照市國(guó)資委的統(tǒng)一安排，或針對(duì)日常

監(jiān)督工作中發(fā)現(xiàn)的重點(diǎn)問題，每年開展兩次以上的專項(xiàng)檢查。

   第三十一條監(jiān)事會(huì)會(huì)議是監(jiān)事會(huì)議事的主要方式。監(jiān)事會(huì)

會(huì)議由監(jiān)事會(huì)主席召集和主持，會(huì)議應(yīng)當(dāng)有三分之二以上的監(jiān)事出席方可舉行，按照一人一票表決，全體監(jiān)事半數(shù)以上同意方能通過。因故不能參加會(huì)議的監(jiān)事，可以書面形式委托其他監(jiān)事代為表決。監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)形成會(huì)議記錄。監(jiān)事會(huì)會(huì)議形成的決議及會(huì)議紀(jì)要，監(jiān)事簽名后報(bào)送市國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)工作辦公室（簡(jiǎn)稱“市監(jiān)事辦”）。監(jiān)事對(duì)監(jiān)事會(huì)決議承擔(dān)責(zé)任。

第七章監(jiān)事會(huì)報(bào)告

   第三十二條監(jiān)事會(huì)應(yīng)根據(jù)工作開展情況，提交工作報(bào)告。

報(bào)告分為月度工作動(dòng)態(tài)、半年工作報(bào)告、年度報(bào)告、專項(xiàng)報(bào)告等。

   報(bào)告應(yīng)按照時(shí)限及時(shí)報(bào)市監(jiān)事辦，年度工作報(bào)告提交市國(guó)資委審批。

   （一）年度報(bào)告主要包括企業(yè)年度財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)情況分析、重大事項(xiàng)提示及建議、對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)及獎(jiǎng)懲任免建議；

   （二）半年工作報(bào)告主要包括企業(yè)財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)情況分

析、重大事項(xiàng)提示及建議、其他需要報(bào)告的問題和事項(xiàng)；

   （三）月度工作動(dòng)態(tài)主要包括日常監(jiān)督過程中應(yīng)當(dāng)即時(shí)報(bào)告

的企業(yè)重大事項(xiàng)。

   （四）專項(xiàng)報(bào)告主要包括檢查的原因及基本情況、重大事項(xiàng)揭示和建議，以及其他需要報(bào)告的問題和事項(xiàng)；

   第三十三條報(bào)告應(yīng)體現(xiàn)及時(shí)性、客觀性、準(zhǔn)確性，對(duì)影響

企業(yè)改革發(fā)展具有普遍性、傾向性和共性問題，深入剖析原因，提出意見、建議或?qū)Σ摺７治鲈u(píng)價(jià)要實(shí)事求是，恰如其分，意見、建議或?qū)Σ咭蠈?shí)際，具有可操作性。報(bào)告中涉及保密要求的內(nèi)容不得對(duì)外透露。對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)及獎(jiǎng)懲任免建議等內(nèi)容按照密級(jí)文檔報(bào)送及管理。報(bào)告應(yīng)加蓋監(jiān)事會(huì)印章。

   第三十四條監(jiān)事對(duì)企業(yè)董事、經(jīng)理層人員違反法律法規(guī)或

損害企業(yè)利益的決議、行為不承擔(dān)責(zé)任，但對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題或風(fēng)險(xiǎn)未按規(guī)定履行報(bào)告職責(zé)的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

第八章監(jiān)督成果運(yùn)用

   第三十五條監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)需要由企業(yè)自行糾正或解決的一

般性問題，可通過監(jiān)事會(huì)主席與企業(yè)主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行個(gè)別約談，或由主席指定的監(jiān)事與相關(guān)部門、下屬公司的負(fù)責(zé)人進(jìn)行約談，及時(shí)與企業(yè)交換意見，其中需要企業(yè)整改的問題，應(yīng)以書面提醒函或整改意見通知書等形式，督促企業(yè)進(jìn)行整改，并將交換意見情況及整改情況報(bào)市國(guó)資委備案；對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為可能危害國(guó)有資產(chǎn)安全，造成國(guó)有資產(chǎn)流失或者侵害所有者權(quán)益，以及監(jiān)事會(huì)認(rèn)為應(yīng)立即報(bào)告的其他緊急情況，應(yīng)使用專項(xiàng)報(bào)告及時(shí)向市國(guó)資委報(bào)告。企業(yè)整改不力或拒絕糾正的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)及時(shí)向市國(guó)資委作專題匯報(bào)。

    第三十六條監(jiān)事會(huì)可以就下列問題與企業(yè)交換意見：

   （一）財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱，會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)處理不規(guī)范的問題；

   （二）內(nèi)控機(jī)制不健全或者不落實(shí)，需要進(jìn)一步完善或者落實(shí)的問題；

   （三）缺乏科學(xué)的決策程序或者未按規(guī)定程序決策的問題；

   （四）監(jiān)事會(huì)主席認(rèn)為需要與企業(yè)交換意見的其他問題。

   第三十七條監(jiān)事會(huì)不得就下列事項(xiàng)與企業(yè)交換意見：

   （一）對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子和主要負(fù)責(zé)人的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)及獎(jiǎng)懲、任免建議；

   （二）企業(yè)負(fù)責(zé)人違法違紀(jì)案件的線索。

   第三十八條市國(guó)資委應(yīng)加強(qiáng)對(duì)監(jiān)事會(huì)監(jiān)管成果的運(yùn)用，充

分發(fā)揮監(jiān)事會(huì)作用。

   （一）在確定企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展方針、制定監(jiān)管政策制度、研究企業(yè)改制重組等重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)充分聽取監(jiān)事會(huì)的意見；

   （二）在調(diào)整企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子、決定企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬時(shí)，應(yīng)參考監(jiān)事會(huì)的評(píng)價(jià)意見；

   （三）對(duì)監(jiān)事會(huì)報(bào)告中反映的重大問題或建議，市國(guó)資委督促企業(yè)及時(shí)進(jìn)行糾正，落實(shí)整改。

第九章企業(yè)責(zé)任

   第三十九條企業(yè)董事會(huì)、經(jīng)理層應(yīng)當(dāng)積極支持并配合監(jiān)事

會(huì)依法開展工作，自覺接受監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督檢查。

   第四十條對(duì)監(jiān)事會(huì)需要參加的相關(guān)會(huì)議，企業(yè)應(yīng)當(dāng)提前通

知監(jiān)事會(huì)，并提供相關(guān)材料。

   第四十一條根據(jù)監(jiān)事會(huì)工作需要準(zhǔn)確提供或者填報(bào)監(jiān)事

會(huì)要求的各類材料。

   第四十二條監(jiān)事會(huì)開展工作的經(jīng)費(fèi)按照年度工作計(jì)劃納

入企業(yè)預(yù)算，預(yù)算報(bào)國(guó)資委備案后實(shí)施。聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)協(xié)助其工作的費(fèi)用，監(jiān)事會(huì)提出后一并納入企業(yè)預(yù)算。經(jīng)費(fèi)的使用，按企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定由監(jiān)事會(huì)主席根據(jù)預(yù)算審核后列支。

第十章行為規(guī)范

   第四十三條監(jiān)事會(huì)成員必須嚴(yán)格遵守國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員

廉潔從業(yè)若干規(guī)定，始終保持清正廉潔的形象。

   第四十四條監(jiān)事會(huì)成員必須嚴(yán)格遵守企業(yè)勞動(dòng)紀(jì)律和有

關(guān)的內(nèi)部管理規(guī)定。監(jiān)事會(huì)主席請(qǐng)假 3 天以上應(yīng)報(bào)市監(jiān)事辦同意，專職監(jiān)事請(qǐng)假必須報(bào)監(jiān)事會(huì)主席同意。監(jiān)事會(huì)主席、專職監(jiān)事出國(guó)（境）按規(guī)定報(bào)市國(guó)資委黨委審批。

   第四十五條監(jiān)事會(huì)成員不得利用職權(quán)謀取私利，不得泄露

工作秘密和企業(yè)商業(yè)秘密。

   第四十六條監(jiān)事會(huì)主席、專職監(jiān)事未經(jīng)市國(guó)資委批準(zhǔn)不得

兼職。

   第四十七條監(jiān)事會(huì)成員有下列行為之一的，給予行政處分

或者紀(jì)律處分，直至撤銷職務(wù)；對(duì)構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；對(duì)造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；違法取得的收入，依法予以追繳或者歸企業(yè)所有：

   （一）對(duì)企業(yè)的重大違法違紀(jì)問題隱匿不報(bào)的；

   （二）失職或?yàn)^職造成國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益重大損失的；

   （三）與企業(yè)串通編造虛假工作報(bào)告的；

   （四）有違反法律、行政法規(guī)和企業(yè)章程執(zhí)行職務(wù)行為的。